Для входа на биржу существуют брокерские счета. Как выбрать наиболее подходящий и чем они различаются, ты узнаешь в нашей инструкции для начинающих инвесторов.
Для начала рассмотрим площадки, на которых совершается торговля ценными бумагами. Такие площадки называют фондовыми биржами. Фондовые биржи организуют торговлю ценными бумагами и обеспечивают технический процесс ее проведения в едином месте. Они выявляют текущую стоимость ценных бумаг, обеспечивают процедуры передачи прав собственности на купленные ценные бумаги и исполнение гарантий участниками сделок.
Главных фондовых бирж в России две: Московская Биржа ММВБ-РТС и Санкт-Петербургская биржа. Если соберешься самостоятельно управлять своими инвестиционными активами, то выход на эти фондовые биржи тебе обеспечит твой брокер — финансовая организация со специальной лицензией, которая выполняет твои поручения на бирже. С помощью брокера ты можешь купить или продать ценные бумаги, заключить контракты или обменять рубли на иностранную валюту.
Чтобы брокер начал работать, нужно заключить договор и открыть брокерский счет. После открытия счета ты сможешь пополнить его в любой момент, ведь чтобы поручить брокеру купить что-то, нужны деньги.
Брокеру можно поручить купить:
- облигации (государственные или корпоративные): относительно невысокие риски, но и низкий процент прибыли;
- индексные фонды — долгосрочные инвестиции, окупаются в течение 3-5 лет;
- акции компаний-гигантов, например Apple или «Яндекса»;
- паи паевых инвестиционных фондов (ПИФов), размещенные на Московской Бирже.
Доход от сделок с ценными бумагами — это разница между ценой покупки и ценой продажи того или иного актива. С акций можно получить дивиденды, а с облигаций — купоны. Часть дохода съедают обязательные расходы на содержание счета:
- Комиссия за совершение сделки. Ее берут и брокер, и биржа. Комиссия брокера в среднем составляет 0,025-0,3 %, комиссия биржи меньше — около 0,01 %.
- Плата за ведение депозитарного счета — хранение ценных бумаг. В среднем это 150 рублей в месяц.
- Прочие расходы, к примеру программное обеспечение, аналитические сводки, консультации, плата за управление и др.
На таких расходах инвестор может потерять до 3 % годовых. Поэтому перед открытием счета всегда тщательно изучай тарифную политику биржевого агента.
Кроме того, доход инвестора от сделок по брокерскому счету облагается налогом в 13 %. Но выплачивает его брокер, который играет роль налогового агента инвестора. Не все хотят платить налоги, поэтому для стимулирования граждан к инвестированию у нас в стране был придуман специальный брокерский счет с льготным налогообложением — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
ИИС и его особенности
До недавнего времени можно было открывать ИИС двух типов — первого или второго. По ИИС-1 инвестору полагался налоговый вычет на взносы. То есть владелец ИИС вносил на счет деньги и за это налоговая возвращала ему 13 % от внесенной суммы, но не более чем с 400 тысяч рублей. Таким образом, за один год вычет мог составлять максимум 52 000 рублей (13 % от 400 тысяч рублей). Для получения вычета владелец ИИС должен был иметь официальный доход, с которого отчислял государству подоходный налог (НДФЛ) — те самые 13 %.
По ИИС-2 можно было получить вычет на доходы с операций по инвестиционному счету. Так, если владелец ИИС внес на него деньги, потом купил на них акции, принесшие ему прибыль, он освобождался от уплаты налога с этой прибыли. Напомним, если бы эти же акции инвестор купил через брокера на бирже, то с прибыли пришлось бы заплатить НДФЛ.
С 1 января 2024 года введен новый тип инвестиционного счета — ИИС-3. ИИС первого и второго типа теперь открыть нельзя. По ИИС-3 положены оба налоговых вычета — и на взносы, и на доход с операций по счету. Те, кто открыли ранее ИИС первого или второго типа, смогут пользоваться счетами и дальше. Либо можно трансформировать «старый» счет в ИИС-3.
Действующие ограничения по ИИС
- ИИС открывает только частное (физическое) лицо;
- Нельзя закрывать счет в течение пяти лет, если хочешь получать налоговые вычеты;
- Нельзя открыть больше трех ИИС;
- Часть денег или всю сумму можно вывести с ИИС-3 досрочно при условии, что эти деньги пойдут на оплату дорогостоящего лечения.
Брокерский счет или ИИС?
Что же выгоднее открыть: брокерский счет или ИИС? Если хочешь свободно распоряжаться деньгами и получать налоговый вычет, то, конечно, ИИС. При условии, что сможешь не закрывать счет как минимум 5 лет. А если ты хочешь просто попробовать и присмотреться к инвестированию в ценные бумаги, то тебе подойдет и брокерский счет.
Помни, что перед открытием счета стоит изучить всю имеющуюся информацию о преимуществах и недостатках этого вида инвестиций, чтобы принять взвешенное и обдуманное решение.
Лайфхак
Перед участием в реальных торгах на бирже потренируйся совершать сделки на демо-счете. У любого крупного брокера или биржи есть такой функционал.
