Для входа на биржу существуют брокерские счета. Как выбрать наиболее подходящий и чем они различаются, ты узнаешь в нашей инструкции для начинающих инвесторов.
Для начала рассмотрим площадки, на которых совершается торговля ценными бумагами. Такие площадки называют фондовыми биржами. Фондовые биржи организуют торговлю ценными бумагами и обеспечивают технический процесс ее проведения в едином месте. Они выявляют текущую стоимость ценных бумаг, обеспечивают процедуры передачи прав собственности на купленные ценные бумаги и исполнение гарантий участниками сделок.
Главных фондовых бирж в России две: Московская Биржа ММВБ-РТС и Санкт-Петербургская биржа. Если соберешься самостоятельно управлять своими инвестиционными активами, то выход на эти фондовые биржи тебе обеспечит твой брокер — финансовая организация со специальной лицензией, которая выполняет твои поручения на бирже. С помощью брокера ты можешь купить или продать ценные бумаги, заключить контракты или обменять рубли на иностранную валюту.
Чтобы брокер начал работать, нужно заключить договор и открыть брокерский счет. После открытия счета ты сможешь пополнить его в любой момент, ведь чтобы поручить брокеру купить что-то, нужны деньги.
Брокеру можно поручить купить:
- облигации (государственные или корпоративные): относительно невысокие риски, но и низкий процент прибыли;
- индексные фонды — долгосрочные инвестиции, окупаются в течение 3-5 лет;
- акции компаний-гигантов, например Apple или «Яндекса»;
- паи паевых инвестиционных фондов (ПИФов), размещенные на Московской Бирже.
Доход от сделок с ценными бумагами — это разница между ценой покупки и ценой продажи того или иного актива. С акций можно получить дивиденды, а с облигаций — купоны. Часть дохода съедают обязательные расходы на содержание счета:
- Комиссия за совершение сделки. Ее берут и брокер, и биржа. Комиссия брокера в среднем составляет 0,025-0,3 %, комиссия биржи меньше — около 0,01 %.
- Плата за ведение депозитарного счета — хранение ценных бумаг. В среднем это 150 рублей в месяц.
- Прочие расходы, к примеру программное обеспечение, аналитические сводки, консультации, плата за управление и др.
На таких расходах инвестор может потерять до 3 % годовых. Поэтому перед открытием счета всегда тщательно изучай тарифную политику биржевого агента.
Кроме того, доход инвестора от сделок по брокерскому счету облагается налогом в 13 %. Но выплачивает его брокер, который играет роль налогового агента инвестора. Не все хотят платить налоги, поэтому для стимулирования граждан к инвестированию у нас в стране был придуман специальный брокерский счет с льготным налогообложением — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Типы ИИС и их особенности
ИИС бывают двух типов, о которых тоже стоит подробно почитать перед открытием счета.
ИИС типа А с налоговым вычетом на взносы
Этот ИИС подойдет тем, у кого есть официальная работа или иной доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ, равен 13 %). Так, каждый год владелец ИИС будет иметь право на возврат налогов, уплаченных за налоговый период. По-другому это называется налоговый вычет. Сумма вычета ограничена и зависит от количества внесенных на ИИС денег. За один год вычет может составлять максимум 52 000 рублей (13 % от 400 тысяч рублей).
Рассмотрим пример. Женя работает редактором, по трудовому договору его заработная плата составляет 15 тысяч рублей до уплаты налогов. У Жени есть сбережения в размере 250 тысяч рублей, которые он давно хотел заставить работать на бирже. Какую сумму лучше внести на ИИС, а какую оставить на брокерском счете, чтобы получить максимальный налоговый вычет? Для этого нужно подсчитать, сколько налогов за год заплатил Женя, и сравнить со сбережениями. Итак, за год Женя заработал 15 тыс. * 12 мес. = 180 тыс. руб. — именно эту сумму имеет смысл положить на ИИС, чтобы получить вычет в размере уплаченных налогов (180 тыс. * 13 % = 23 400 рублей). Оставшиеся сбережения, лучше внести на ИИС уже в следующем году, чтобы возвратить уплаченные налоги.
Есть важный нюанс. Владелец ИИС не должен забирать внесенные него деньги в течение трех лет с момента открытия. Если закрыть счет до истечения этого периода, придется вернуть государству полученные вычеты. Например, ты внес на свой ИИС 100 тысяч рублей в первый год и 200 тысяч во второй — всего 300 тысяч. За два года дополнительно к этой сумме ты получил в виде вычета 39 тысяч рублей (13 000 за первый год и 26 000 за второй). По истечении 2,5 лет с момента открытия ИИС ты вдруг решаешь досрочно закрыть его и вывести деньги. В этом случае ты обязан вернуть государству 39 тысяч рублей плюс пени.
ИИС типа Б с налоговым вычетом на доходы
Для чего идут на биржу? Чтобы получать дополнительный доход от инвестирования! Например, ты купил акцию компании за 1 000 рублей, а продал через какое-то время уже за 1 500 рублей. Твой доход со сделки — 500 рублей. С этого дохода тоже платится НДФЛ. Именно поэтому был придуман второй тип ИИС, который позволяет не платить НДФЛ с прибыли от операций по инвестиционному счету. Это правило действует на протяжении всего существования счета, в момент его закрытия вывести деньги ты сможешь тоже без отчисления государству НДФЛ.
Этот ИИС подойдет тем, кто уверен, что сможет заработать на бирже больше, чем получит с помощью вычета на взносы на ИИС, или тем, у кого отсутствует возможность получить такой вычет. Например, Женя внес на счет те самые 180 тысяч рублей, активно следил за финансовым рынком и за 3 года смог увеличить сумму своих инвестиций до 420 тысяч рублей. В первом случае Женя должен был бы уплатить в качестве налога 31 200 рублей (420 тыс. - 180 тыс. ) * 13 % ), но так как он выбрал ИИС типа Б, то налогом его доход не облагается.
Действующие ограничения по ИИС
- ИИС открывает только частное (физическое) лицо;
- Нельзя закрывать счет в течение трех лет, если хочешь получать налоговый вычет;
- Пополнить счет можно только максимум на 1 млн рублей в год;
- Нельзя открыть больше одного ИИС
Брокерский счет или ИИС?
Что же выгоднее открыть: брокерский счет или ИИС? Если хочешь свободно распоряжаться деньгами и получать налоговый вычет, то, конечно, ИИС. При условии, что сможешь не закрывать счет три года. А если ты хочешь просто попробовать и присмотреться к инвестированию в ценные бумаги, то тебе подойдет и брокерский счет.
Помни, что перед открытием счета стоит изучить всю имеющуюся информацию о преимуществах и недостатках этого вида инвестиций, чтобы принять взвешенное и обдуманное решение.
Лайфхак
Перед участием в реальных торгах на бирже потренируйся совершать сделки на демо-счете. У любого крупного брокера или биржи есть такой функционал.
